外贸企业出口退税申报系统（外贸企业出口退税申报系统和税局的有区别么）

今天给各位分享外贸企业出口退税申报系统的知识，其中也会对外贸企业出口退税申报系统和税局的有区别么进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，联系电话我们！

本文目录一览：

1、请问外贸企业出口退税系统中的申报批次是按什么写的？
2、外贸企业出口退税申报系统怎么操作？
3、出口退税系统软件操作流程

请问外贸企业出口退税系统中的申报批次是按什么写的？

外贸企业出口退税系统中的申报批次是按月分的。

外贸企业出口退税申报系统操作流程：

操作环境：MacBook，macOS（10.15.7）系统，google版本92.0.4515.131。

1、下载最新版的外贸企业出口退税申报系统。安装后，首次进入系统需要进行企业信息的配置，请注意填写时不要出错，否则只能卸载重装。用户名为sa，密码为空，点击确认，进入申报系统，并输入申报所属期。

2、进入申报系统后，首先进行数据的采集。通过退税向导→免退税明细数据采集→出口明细申报数据录入，进入到出口货物明细的录入界面，点击增加按钮，进行报关单数据的录入。

关联号：建议编写规则为申报年月+流水号，例如1906100001。注意这是出口和进货数据唯一关联的标志。原币/美元汇率：都是100原币/美元兑人民币汇率，例如美元兑人民币汇率是6.9298，那么录入出口明细时就应录入692.98。报关单号：18位报关单编号+0+两位项号，共21位。然后在退税向导—免退税明细数据采集—进货明细申报数据录入中填写进货发票的相关信息。

关联号：应填写相对应的出口明细的关联号。进货凭证号：增值税专用发票的发票代码＋发票号码共同组成的18位数字。注意：如果超过一条数据，需要进行序号重排。对于录入完成的出口、进货明细数据需要进行“审核认可”，审核认可后标志变为“R”才算成功。

3、免退税申报数据检查在退税向导的第三步“免退税申报数据检查”中先进行进货出口数量关联检查，检查同一关联号下，同一商品，出口数量与进货数量是否相等。没有问题后再进行换汇成本的检查。

4、确认免退税明细数据检查无误后，进行明细数据的确认。在退税向导第四步“确认免退税明细数据”确认明细申报数据。核对下所属期是否正确，无误后点击确定。会弹出申报数据列表，显示确认的明细数据条数。确定后提示确认明细申报数据成功。

注意：如果确认明细数据后需要进行修改，要在退税申报向导第四步确认免退税明细数据撤销本次申报数据中进行明细数据的撤销，再回到退税向导第二步明细数据采集中进行修改。

5、免退税申报进入退税向导免退税申报退税汇总申报表录入，点击增加按钮，敲回车键，自动带出退税汇总表数据，点击保存。然后点击免退税申报生成退（免）税申报数据，进行免退税数据的申报，会弹出“生成申报数据”的路径，点击确定生成申报数据。

6、打印报表数据生成成功后，进行报表的打印（也可以在做完数据自检确认申报后打印报表）。一般需要打印《外贸企业出口退税出口明细申报表》、《外贸企业出口退税进货明细申报表》、《外贸企业出口退税汇总申报表》。其他报表根据实际情况选择。

7、上传数据到综合服务平台进行数据自检，自检无疑点后确认申报，到税务机关审核。

8、撤销已申报数据生成后，如果想修改数据，需在退税向导第六步“审核反馈处理”撤销已申报数据，输入所属期和批次，确认后，再回到退税向导第二步明细数据采集中进行修改。

9、携带相关资料到税务机关审核首次申报的企业，主管税务机关会进行实地核查。首次申报后，可以根据实际情况申请无纸化。

外贸企业出口退税申报系统怎么操作？

出口退税申报是指出口企业向主管退税的税务机关申报要求退还出口产品已纳税款的一种法定手续，也是税务机关据以审核批准应退税额的重要环节。

出口退税申报业务操作程序

一.单证收集整理

(一)配齐“两单两票”

即出口货物报关单(出口退税专用联)、出口货物核销单(出口退税专用联)、出口货物收购增值税发票(出口退税专用联)、出口销售发票。

(二)整理单证

按核销单、报关单、发票的顺序放在一起，组成一个退税关联；并将当月收齐的退税单证以发票所在的当月免抵退税申报明细表的顺序整理，在外销发票右下角写上关联号，关联号为三位数，例如001、002等。

二.检查单证

(一)检查内容

(1)核销单、报关单的有关印章是否齐全。核销单上有四个章，即国家外汇管理局监制章、出口企业公章(骑缝章)、签发出口货物报关单的海关验讫章(骑缝章)、当地外汇管理单位的收汇核销章；报关单上应有出口货物签发单位的验讫章。如缺少上述印章，应马上退回有关单位补盖公章；如核销单上有关单位公章盖偏，请及早复印核销单存根附在核销单退税联后面。

(2)检查“两单两票”之间的内容是否符合退税要求。

①核销单上的栏目是否填全；

②核销单、报关单、发票上的出口货物名称、数量、成交价格是否一致；

③核销单上的报关单号是否和报关单编号一致，报关单上的批准文号是否和核销单上的编号一致；④发票上企业外销法人章、销售收入章是否已加盖，销售收入、离岸价、入账凭证号码是否已填全。

(二)检查收汇

根据结汇水单或收汇通知书，检查每笔收齐单证的退税业务是否足额收汇。收汇金额可以外汇管理部门确认的核销金额加上在核销单上注明的其他费用，如果收汇金额少于该笔业务离岸价的95％，那么则应按实际收汇金额计算申报出口退税，如果收汇金额少于离岸价但大于该笔业务离岸价的95％，则可以离岸价全额申报出口退税。

三.出口退税预申报

(一)申报要求

出口单位在规定期限内，收齐出口货物退税所需的有关单证，使用国家税务总局认可的出口货物退税电子申报系统生成电子申报数据，如实填写出口货物退税申报表，向税务机关申报办理出H货物退税手续。逾期申报的，除另有规定外，税务机关不再受理该笔出H货物的退税申报，该补税的应按有关规定补征税款。

(二)预审

出口单位申报出口货物退税时，税务机关及时予以接受并进行初审。经初步审核，出口商报送的申报资料、电子申报数据及纸质凭证齐全的，将缴款书信息(输人数据库)与报关单信息(出H)分别输入退税申报专用程序后，制成出口退税预审软盘，报送税务机关进行预审。预审通不过的，税务机关不予受理该笔出口货物的退税申报，并要当即向出口单位提出改正、补充资料、凭证的要求。企业应撤销该退税单证，并调整申报数据。

(三)退税申报软盘的申报

软盘上应注明：①企业海关代码；②企业名称；③当年度第××次申报；④申报年月；⑤申报退税额。

税务机关受理出口商的出口货物退税申报后，应为出口商出具回执，并对出口货物退税申报情况进行登记。

四.出口退税正式申报退税凭证的装订

装订顺序为：①出口凭证封面；②出口退税免抵退税审批汇总表；③生产企业进料加工贸易免税证明；④生产企业进料加工进口料件申报明细表；⑤出口货物退税申报汇总表；⑥退税进货凭证明细表；⑦退税申报明细表；⑧核销单、报关单、外销发票。其中⑥、⑦另备一份不要装订，随单证一起报送，以供税务机关人员审核时用。装订退税单证时，月份之间用白纸隔开，在白纸上注明月份、关联号数、是否已全部申报。如果本月有发票号码不须正式申报的，如：开错发票已重开红票冲转、已办理退运等，也应在纸匕注明。

五.出口退税申报的审核审批

税务机关受理出口单位出口货物退(免)税申报后，在规定的时间内，对申报凭证、资料的合法性、准确性进行审查，并核实申报数据之间的逻辑对应关系。

(一)重点审核内容

(1)申报出口货物退(免)税的报表种类、内容及印章是否齐全、准确；

(2)申报出口货物退(免)税提供的电子数据和出口货物退(免)税申报表是否一致；

(3)申报出口货物退(免)税的凭证是否有效，与出口货物退(免)税申报表明细内容是否一致等。

(二)重点审核的凭证

(1)出口货物报关单(出口退税专用)。出口货物报关单必须盖有海关验讫章，注明“出口退税专用”字样的原件(另有规定者除外)，出口报关单的海关编号、出口商海关代码、出口日期、商品编号、出口数量及离岸价等主要内容应与申报退(免)税的报表一致。

(2)代理出口证明。代理出口货物证明上的受托方企业名称、出口商品代码、出口数量、离岸价等应与出口货物报关单(出口退税专用)上内容相匹配并与申报退(免)税的报表一致。

(3)增值税专用发票(抵扣联)。增值税专用发票(抵扣联)必须印章齐全，没有涂改。增值税专用发票(抵扣联)的开票日期、数量、金额、税率等主要内容应与申报退(免)税的报表匹配。

(4)出口收汇核销单(或出口收汇核销清单，下同)。出口收汇核销单的编号、核销金额、出口商名称应当与对应的出口货物报关单上注明的批准文号、离岸价、出口商名称相匹配。

(5)消费税税收(出口货物专用)缴款书。消费税税收(出口货物专用)缴款书各栏目的填写内容应与对应的发票一致；征税机关、国库(银行)印章必须齐全并符合要求。